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中国国际贸易中心股份有限公司2014年公司债券(第一期)2019年本息兑付及摘牌公告

中国百汇财经信息网 时间:2019年08月08日 12:24

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  中国国际贸易中心股份有限公司(以下简称“发行人”、“公司”)于2014年8月20日发行了中国国际贸易中心股份有限公司2014年公司债券(第一期)(以下简称“本期债券”),将于2019年8月20日开始支付自2018年8月20日至2019年8月19日期间的利息及本期债券的本金。为保证本次本息兑付工作的顺利进行,现将有关事宜公告如下:

  1、债券名称:中国国际贸易中心股份有限公司2014年公司债券(第一期)。

  4、发行总额:人民币5亿元。本期债券于2017年8月21日回售实施完毕后,在上海证券交易所上市并交易的债券余额为499,993,000元。

  5、债券期限:本期债券的期限为5年,附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。

  6、债券发行批准机关及文号:中国证券监督管理委员会证监许可[2014]485号。

  8、债券利率:本期债券票面利率为5.50%。本期债券的票面利率在其存续期的前3年内固定不变。如发行人行使上调票面利率选择权,未被回售部分债券在其存续期后2年票面利率为存续期前3年票面利率加上上调基点,在其存续期后2年固定不变;如发行人未行使上调票面利率选择权,则未被回售部分债券在其存续期后2年票面利率仍维持原有票面利率不变。

  2017年7月21日和2017年7月22日,公司分别披露了《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行2014年公司债券(第一期)回售公告》(临2017-018)和“关于《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行2014年公司债券(第一期)回售公告》的更正公告”(临2017-019),并于2017年7月24日、2017年7月25日和2017年7月26日分别披露了关于“14国贸01”票面利率不调整和投资者回售的第一次、第二次和第三次提示性公告(临2017-020、临2017-021和临2017-022),决定不上调“14国贸01”存续期后2年的票面利率,即“14国贸01”的未被回售部分在债券存续期后2年票面利率仍维持5.50%不变(本期公司债券采取单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息)。

  9、计息期限:若投资者放弃回售选择权,则计息期限自2014年8月20日至2019年8月19日;若投资者部分行使回售选择权,则回售部分债券的计息期限自2014年8月20日至2017年8月19日,未回售部分债券的计息期限自2014年8月20日至2019年8月19日;若投资者全部行使回售选择权,则计息期限自2014年8月20日至2017年8月19日。

  11、付息日:本期债券付息日为2015年至2019年每年的8月20日。如果投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2015年至2017年每年的8月20日。上述付息日如遇法定节假日,则顺延至其后的第1个工作日。

  12、兑付日:本期债券的兑付日为2019年8月20日。如果投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的兑付日为2017年8月20日(由于2017年8月20日为节假日,则顺延至其后的第1个工作日即2017年8月21日)。

  14、资信评级机构及信用评级情况:根据联合信用评级有限公司于2019年5月23日出具的《中国国际贸易中心股份有限公司公司债券2019年跟踪评级报告》(联合[2019]691号),联合信用评级有限公司继续维持公司主体长期信用等级为“AAA”,评级展望为“稳定”,同时维持公司发行的“14国贸01”公司债券的信用等级为“AAA”。

  16、上市时间和地点:本期债券于2014年9月4日在上海证券交易所上市交易。

  17、登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中证登”)上海分公司。

  按照《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行2014年公司债券(第一期)票面利率公告》,本期债券的票面利率为5.50%。每手“14国贸01”面值1,000元派发利息为55.00元(含税)。本次兑付的本金总额为人民币499,993,000元,利息总额为人民币27,499,615元。

  本次本息兑付对象为截止2019年8月19日上海证券交易所收市后,在中证登上海分公司登记在册的全体“14国贸01”持有人。

  1、公司已与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议,委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户,则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由公司自行负责办理,相关实施事宜以公司的公告为准。公司将在本期兑付、付息日2个交易日前将本期债券的本金及本年度利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。

  2、中证登上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券本金及利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券本金及利息。

  根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的公司债券利息所得缴纳个人所得税。

  按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

  根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,对于持有本期债券的居民企业,其债券利息所得税由其自行缴纳。

  对于持有本期债券的境外机构,根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》(财税〔2018〕108号)等规定,自2018年11月7日起至2021年11月6日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

  地址:深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层(01A、02、03、04)、17A、18A、24A、25A、26A

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